1、所得税季报核算企业一个季度的生产经营情况，包括收入、成本、费用、税金、利润等，我们打开一张季报看具体内容。
2、我们看整个报表，数据只有一列“本年累计金额”。这个数据填列本年度1月到本季度最后一个月数据的累计数，而不是本季度的金额。
3、比如说二季度营业收入本年累计金额就要填列1—6月总账科目主营业务收入的贷方累计金额。
4、营业成本填列主营业务成本1-6月本年累计发生额。利润总额填列本年利润总账科目余额。
5、实际已缴纳所得税额填列本年缴纳的本年所得税金额。
6、减免所得额数据来源于减免所得税优膣啼姓垆惠明细表，填列收入成本费用后，系统会依据企业的性质：比如说小微企业等自动计算。
7、所有数据填完，申报系统自动计算结果。
