1、金融机构在放贷款过程中，由于某些外部或内部因素，造成可能不能收回的贷款，就是不良贷款。不良贷款率顾名思义就是这些不良贷款占总贷款余额的比重。
2、银行在评估所发贷款时，通常按风险等级将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。1，正常贷款：不做多解释，就是正常没有足够理由怀疑借贷人不能按时偿还贷款本息，借贷人也一直遵从贷款合约履行。2，关注贷款：借贷人虽然目前有能力履行贷款合约，但可能存在一些不履行的潜在不利因素，未发生但需要关注。3，次级贷款：借贷人的偿还能力明显出现问题，收入比还款额低，即使有抵押或担保，也可能造成一定的损失。4，可疑贷款：确定借贷人已经无法足额偿还贷款，即使执行了抵押或担保，也必定会产生较大损失。5，损失贷款：这个也不做多解释，损失是板上钉钉的事实，通过一切必要的措施及法律程序，也无法避免。
3、次级、可疑、损失这3种贷款才合称为不良贷款。当然，同一贷款，随着借贷人的实际情况变化，是有可能在这5种风险分类中不断进行调整。
4、综合上述，不良贷款率=（次级贷款+可疑贷款+损失贷款）/总贷款×100%
