1、首先我们得知道哪些属于其他货币资金。它包括：外埠存款 、存出投资款、信用证存款、银行汇票存款、银行本票存款等
2、接下来我一个一个进行详解。第一个是外埠存款，箍鲂遥哒外埠存款就是公司到一个地方采购公司需用的物品，这个不是经常的往来供刂茗岚羟应商，临时的，就在当地银行开立一个帐户，公司将钱转入购买物品。此帐户一般情况下是不允许取现的，只有出差人在公司允许的情况下取少量的差旅费，其余的支出一律转帐，此账户除了公司转入购物品的款项，其余不允许转入此帐户，此帐户在物品购完后就进行销户。
3、第二个是存出投资款，存出投资款是公司在对外投资时进行证券投资的那部分款项，它是在公司将款项存入证券公司还没有购入证券时的资金，当购买证券后就要转入易性金融资产。
4、第三个是银行汇票存款、银行汇票就是银行出的各种汇票用以支付各种货款，在出汇票时需要出票人交付一定的保证金，我们就把交的保证金记入其他货币资金里，等汇票到期，保证金转出，该笔业务结束。
5、第四个是银行本票，其本同银行汇票也是企业在银行出的票据，不同之处在于银行汇票全国通用的，本票只能时在本省内使用，汇票到期提前一个月通知，本票到期取款，本票到期该笔业务结束。
6、第五个就是信用证存款，信用证就是企业凭信用银行给出的汇票，也是需要交保证金的。等信用证到期，该笔业务结束。
