1、对账与往来款项清理期间结账前，基金结算（出纳）岗位根倌栗受绽据报表编制工作要求，核对各项 收支，清理往来款项。 （1）与银行对账。使用距谗堆勋财务信息系统“银行对账模块”，核对银行存款日记账和银行对账单。 （2）与往来单位对账。在业务部门配合下，与往来单位核对、结清暂收、暂付款项。 （3）与财政部门对账。根据指标文件，核对财政补贴等有关财政性资金到账情况。 （4）与上级社保经办机构对账。根据指标文件，核对调剂金上解、下拨情况。 （5）与下级经办机构对账。根据指标文件，核对调剂金上解、下拨情况。
2、期末结账 。基金结算（会计）岗位将当期发生各项经办业务全部登记入账，使用财务信息系统“期末处理” 模块，将收支科目分别结转入基金科目对应方向，完成结账。
3、生成报表 。基金结算（报表）岗位使用“金保工程会计报表软件”，接收上级社保经办机构下达的报表任务， 再从财务信息系统取数生成会计报表数据。
4、财务分析 。基金结算（报表）岗位以当期会计报表数据资料为主要依据，结合挽翔庠钒历年同期数据及本年度收支 预算，对基金运行情况及结果，进行比较、研究和分析，形成报表编制说明书。
5、财务报告编制与报批。 基金结算（报表）岗位编制报表数据、报表编制说明书，形成财务报告。财务报告经制表人、 财务负责人、单位秽煅笛琐负责人审核、签章后，单位加盖公章，报送上级社保经办机构和同级劳动保障主 管部门。
6、将报批后的财务报告存档。
