1、作为购货方，拿到销售方开具的发票，首先就是核对票面要素是否正确
2、开票资料是否正确，尤其是单位名称、纳税人识别号
3、其次是开具的具体事项，名称、数量、单价是否正确
4、最后要确认票面右下角盖有开票单位的发票专用章
5、以上三项出现任何一项错误都会使得发票无法使用。这里先说说开票金额的问题
6、拿到发票发现票面金额与付款金额不一致的，首先要与本公司采购人员联系，先由其来判断票面金额是否正确，如果采购人员确认有误，直接退回；
7、发票酋篚靶高需要退回的要注意，当月的发票直接退回即可，跨月发票可能需要提供发票拒收证明，也有不需要提供的，实际工作中要看供应商这么要求。
8、如果采购人员确实无误，一般有以下几种情苄念上妒况：票面金额小于付款金额，可能是金额大，供应商无法一次性提供全额发票，分批开具；
9、票面金额大于付款金额，可能是存在预付款，尾款还未结算，可以按票面金额入账；
