1、先来介绍开票后，还未将发票递交给客户（购买方），或者发票未离开本单位，就发现有误，可当场即时作废该发票，并重新开具正确的发票给客户。
2、 如何作废发票，如何正确开具发票，可参考下面的链接，里面有非常详细的操作步骤介绍。 补充说明：纸质发票上各联次须注明“作废”字样，或盖“作废”章，全部联次留存。
3、 再来介绍开出（增值税）发票后的当月，发生销售货物的退回、开票有虱忪招莫误等情况时，需收到客户退回的发票联和抵扣联后，方可进行作废处理。 注：作废发票的前提，除了当月外，还需满足购买方未认证该发票，或者认证时结果不通过。
4、属于开票有误的，除了收回原先开给客户的各联次发票，作废处理后，还需重新开具一张正确的发票给客户。
5、 若客户退回的发票已跨月，或是已认证该发票时，须采用开红字发票来锟侯希哇处理： 同样须收回原发票并注明“作废”字样，重新开具正确的发票给客户后，再开具红字发票并留存于公司内部，用于抵扣税款。如何开红字发票请参考下面的链接。
6、若是原先开出的发票，仅仅是金额开少了，那可以对差额进行补开发票，具体操作可参考下面的链接。
